Podatek od emerytury – czym jest i jak się go opłaca?

Szykujesz się do przejścia na emeryturę i zastanawiasz się, jaki podatek od emerytury będziesz opłacać? Zapraszamy do lektury. W tym wpisie wyjaśnimy, czy od emerytury pobierany jest podatek i jak go obliczyć.

Przejście na emeryturę – jaki podatek płaci emeryt?

Podatek od emerytury to kwota, którą emeryci muszą uiszczać z tytułu otrzymywanych świadczeń emerytalnych. W Polsce emerytury są traktowane jako dochód, a więc podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych (PIT). Na pytanie, czy od emerytury pobierany jest podatek, odpowiedź brzmi: tak, jednak jego wysokość zależy od różnych czynników, takich jak wysokość świadczenia, rozliczane ulgi czy obowiązujące progi podatkowe.

Ile wynosi podatek od emerytury? Emerytury są opodatkowane według skali podatkowej, która obowiązuje również osoby pracujące. W związku z tym, dla osób otrzymujących emerytury, obowiązuje próg podatkowy wynoszący 12% oraz 32%. Co istotne, od stycznia 2022 roku weszła w życie ulga: emerytury bez podatku. Jest ona skierowana do osób, które pobierają emerytury i renty nieprzekraczające 2500 zł miesięcznie. W takiej sytuacji nie muszą one odprowadzać podatku dochodowego i nie muszą składać PIT. Emeryci i renciści, którzy otrzymują większe świadczenia, zapłacą podatek od kwoty przekraczającej 2500 zł.

Jak obliczyć podatek od emerytury?

Obliczenie podatku od emerytury może wydawać się skomplikowane, ale w rzeczywistości sprowadza się do kilku prostych kroków. W pierwszej kolejności należy ustalić, jaka jest roczna kwota brutto otrzymywanej emerytury. Następnie od tej sumy odejmuje się kwotę wolną od podatku, czyli 30 000 zł oraz ewentualne ulgi. Jeśli pozostała kwota mieści się w pierwszym progu podatkowym, podatek wynosi 12% od nadwyżki ponad 30 000 zł. Jeżeli jednak suma przekracza 120 000 zł, nadwyżka ponad tę kwotę opodatkowana jest stawką 32%. Przykładowo, jeśli roczna emerytura wynosi 80 000 zł (bez ulg), podatek do zapłacenia oblicza się następująco: 80 000 zł – 30 000 zł = 50 000 zł. Podatek od tej kwoty wynosi 12%, czyli 6 000 zł.

Podsumowanie

Podatek od emerytury jest istotnym elementem wpływającym na wysokość dochodów emerytów. Zrozumienie, ile wynosi podatek od emerytury oraz jakie są zasady jego naliczania, pozwala na świadome zarządzanie swoimi finansami na emeryturze. Warto pamiętać, że choć opodatkowanie emerytur jest obowiązkowe, istnieją możliwości optymalizacji podatkowej, np. poprzez korzystanie z różnych ulg i odliczeń. Aby uprościć proces rozliczenia, warto rozważyć skorzystanie z nowoczesnych narzędzi, takich jak pit 2024 czy pit w chmurze, które ułatwią obliczenie i złożenie deklaracji podatkowej.

Dzięki temu emeryci mogą mieć pewność, że ich zobowiązania podatkowe są realizowane zgodnie z obowiązującymi przepisami, a jednocześnie nie płacą więcej niż to konieczne.